Quand l’argent liquide est roi : comment gérer son flux de trésorerie ?

Les entreprises subissent beaucoup de pression. Beaucoup ont temporairement fermé boutique ou trouvé de nouvelles méthodes de travail, tandis que le gouvernement intervient pour offrir un soutien. Les chefs d’entreprise jonglent avec des priorités changeantes tout en cherchant à protéger les employés, à réagir aux risques et à se préparer à long terme.

Dans ce contexte de conditions économiques et opérationnelles changeantes, les chefs d’entreprise sont débordés. Il y a quelques mois à peine, la plupart s’attendaient à des progrès en 2020. Maintenant, avec les revenus touchés, l’imprévisibilité du marché, la gestion des employés et les défis liés au paiement des créanciers et des frais généraux, les flux de trésorerie sont de plus en plus surveillés.

Les équipes financières doivent gagner en visibilité sur chaque élément de campagne

Parmi l’imprévisibilité, une constante demeure : l’argent est roi. Pour protéger le roi et mettre les organisations dans la meilleure position possible pour rebondir rapidement, les équipes financières doivent se concentrer sur deux domaines clés : la visibilité et le contrôle. Cela signifie être en mesure de comprendre immédiatement la santé financière sous-jacente de l’entreprise pour prendre des décisions plus intelligentes, plus rapides et plus sûres.

L’accès au capital est toujours essentiel et s’est révélé être l’une des principales raisons pour lesquelles les entreprises échouent. Par conséquent, la visibilité sur les finances doit précéder les décisions réactives qui pourraient autrement être prises sur des hypothèses ou des instincts.

Déterminer les passifs et les besoins de trésorerie à court terme

Une baisse de la demande ou une perturbation de la chaîne d’approvisionnement aura un effet immédiat sur la trésorerie.

Voici d’autres conseils en vidéo :

Ainsi, les équipes financières doivent d’abord faire le point sur les ressources en réserve, les passifs en suspens et les créances impayées, puis faire une estimation du montant de trésorerie dont elles auront besoin pour soutenir les opérations pendant une période variant de plusieurs semaines à plusieurs mois.

Évaluer le risque lié aux créances

Ces prévisions de trésorerie doivent inclure les meilleurs et les pires scénarios pour les paiements dus.

N’oubliez pas que ce n’est pas une bonne période pour les entreprises, quel que soit le domaine d’activités, et il est probable que les jours de ventes en cours et les annulations de créances irrécouvrables augmentent à mesure que les clients se débattent avec leurs propres flux de trésorerie.

Surveiller les KPI

Le suivi des indicateurs de performance clés (KPI) des processus prioritaires est particulièrement important lorsqu’il s’agit de gérer l’incertitude économique, car une organisation ne peut pas gérer ce qu’elle ne peut pas mesurer.

Les KPI aident les responsables financiers à détecter les problèmes de performance, tels que les retards de paiement, alors qu’il est encore temps de s’ajuster. La surveillance doit être en temps réel, car les rapports mensuels ou hebdomadaires standard ne fournissent pas d’alerte précoce en cas d’inefficacité des flux de trésorerie.

Utiliser les données pour prévoir plusieurs scénarios

Une fois qu’une entreprise a une visibilité sur les éléments ci-dessus, les équipes financières doivent utiliser les données pour exécuter des exercices de prévision sur table en fonction des scénarios les plus probables.

Cela leur permettra de quantifier l’impact sur les comptes de résultat, les flux de trésorerie et le bilan à court, moyen et long terme. Il est important de se rappeler qu’il peut également y avoir des avantages – des modèles commerciaux alternatifs ou de nouvelles façons de servir les clients qui n’avaient pas été exploités dans le passé.